세금혜택이 있는 투자 상품을 찾고 계시나요?
오늘은 ISA와 연금저축을 비교해서 알아보겠습니다.
ISA(개인종합자산관리계좌)란?
ISA는 다양한 금융 상품에 투자할 수 있는 계좌로, 세금혜택과 3년이라는 비교적 짧은 의무 보유 기간이 매력적입니다.
1. 투자상품: 주식, 채권, 펀드 등 다양한 투자처를 선택할 수 있는 자유도가 높은 상품입니다. 여러 금융 상품에 투자할 수 있어 개인의 투자 성향에 맞춰 다양하게 포트폴리오를 구성할 수 있습니다. 예를 들어, 위험을 덜 선호하는 사람은 채권이나 안정적인 펀드에 투자할 수 있고, 높은 수익을 추구하는 사람은 주식이나 고위험 펀드에 투자할 수 있습니다.
2. 납부 한도: 연간 최대 2,000만원까지 납입할 수 있으며, 총납입 한도는 1억원입니다. 이 납입 한도는 이월이 가능하므로, 만약 한 해 동안 납입하지 못한 금액이 있다면, 그 금액을 다음 해에 추가로 납입할 수 있습니다. 예를 들어, 한 해에 1,000만원만 납입했다면, 다음 해에는 3,000만원(기본 2,000만원 + 이월 1,000만원)을 납입할 수 있습니다.
3. 만기: ISA의 의무 보유 기간은 3년입니다. 이 기간에는 납입한 원금에 대해서만 중도 인출이 가능하며, 원금을 초과하는 인출은 중도 해지로 간주하여, 이 경우 세금 추징의 불이익이 있습니다.
한번 납입한 원금은 중도 인출은 가능하지만 다시 입금은 불가합니다.
예를 들어 연간 납부 한도 2000만원을 납입했는데 중도 인출로 500만원을 했으면 계좌에는 1500만원밖에 들어있지 않지만 이미 납부 한도 2000만원을 납입한 거로 간주하기에 추가납입은 안 됩니다.
4. 세금혜택: 이 계좌의 가장 큰 매력은 투자 수익에 대한 세금 혜택입니다. 일정 금액까지는 투자 수익에 대해 세금을 내지 않거나 감면받을 수 있어, 장기적인 투자에 매우 유리합니다.
ISA의 세금 혜택에 대해서는, ISA 계좌에서 발생하는 순이익에 대해 일반형은 최대 200만원까지, 서민형 및 농어민 형은 최대 400만원까지 비과세 혜택이 주어집니다. 이 비과세 한도를 초과하는 금액에 대해서는 9.9%의 세율로 분리과세 됩니다. 만기 시, ISA 계좌를 연금 계좌로 이전하는 경우, 이전 금액의 10%에 대해 최대 300만원까지 추가 세액공제를 받을 수 있으며, 이 경우 연금 수령 시에는 ISA보다 낮은 세율인 3.3~5.5%의 연금소득세가 부과됩니다.
5. 투자 방식: ISA 계좌 운영은 적립식으로 정기적으로 일정 금액을 적립해 투자할 수도 있고 일시불로 일정 금액을 한 번에 넣고 투자할 수도 있습니다. 적립식은 꾸준한 투자를 통해 장기적으로 수익을 추구하려는 사람들에게, 일시 불식은 초기에 큰 금액을 투자하여 이익을 얻으려는 사람들에게 적합합니다.
6. 주의점: 위와 같이 여러 장점이 있지만 ISA에도 주의할 점이 있습니다. 투자의 위험성입니다. 투자 수익이 보장되는 것은 아니므로, 시장 상황에 따라 투자 원금을 잃을 수도 있습니다. 따라서 ISA에 투자하기 전에는 다양한 투자 상품에 대한 이해가 필요하며, 위험을 감안한 적절한 포트폴리오를 구성하는 것이 중요합니다.
연금저축?
연금저축은 노후 준비를 위한 장기 저축 상품으로, 정부의 세제 혜택을 받을 수 있습니다. 이 상품의 주요 목적은 개인의 노후 생활 보장과 장래의 생활 안정입니다.
1. 납부 한도와 소득공제 한도: 연금저축의 납부 한도는 연간 최대 1800만원입니다. 이 중 연금저축에 대한 소득공제 한도는 연간 최대 600만 원까지입니다. 이는 연금저축에 납입하는 금액에 대해 소득세에서 공제받을 수 있는 최대 금액을 의미합니다. 예를 들어, 연간 1,800만 원을 연금저축에 납입했다면, 그중 600만 원까지 소득공제 혜택을 받을 수 있습니다. 하지만 납입액이 600만 원을 초과하는 경우, 초과하는 금액에 대해서는 소득공제 혜택을 받지 못합니다.
소득 공제 한도는 연금저축과 IRP(개인형 퇴직연금)를 합산하여 연간 최대 900만 원까지 가능합니다.
2. 연금저축의 만기: 연금저축은 최소 5년 이상 유지해야 하고, 55세 이후부터 연금으로 수령이 가능합니다. 수령 방법에는 종신 수령과 만기 일시금 수령이 있으며, 종신 수령의 경우 수령자가 사망할 때까지 연금을 받을 수 있습니다. 연금저축은 원금의 보장 여부가 상품에 따라 다를 수 있으며, 연금 보험은 적립한 보험료가 100% 보장되지만, 연금저축펀드는 원금이 손실될 수 있습니다.
3. 세금혜택: 연금에 대한 연령별 소득세는 연금 수령자의 연령에 따라 다르게 적용됩니다. 이는 노후 소득 보장을 위한 세제 혜택의 일환으로, 연령이 높을수록 더 낮은 세율이 적용됩니다. 55세~70세 미만은 5.5%, 70세~80세 미만 4.4%, 80세 이상 3.3%입니다. 1,200만 원을 초과하는 연금 수령액의 경우 종합과세 또는 16.5%의 분리과세 중 선택할 수 있습니다.
4. 주의점: 연금저축을 중도에 해지할 경우 이전에 받았던 세제 혜택을 상실하게 되며, 경우에 따라 이미 공제받은 세금을 반환해야 할 수도 있습니다. 연금저축은 장기 투자 상품으로 설계되어 있습니다. 중도에 해지하면 예상했던 투자 이익을 얻지 못하며, 특히 시장 상황이 좋지 않을 때 해지하면 원금 손실을 입을 수도 있습니다.
지금까지 ISA와 연금저축을 비교해서 알아보았습니다. 각각의 장단점을 확인하시고 본인에게 맞는 상품을 선정하시는데 도움이 되시길 바랍니다.